finanse firmy

Gdzie się podziały Twoje pieniądze?

Nie zaniedbuj najważniejszej kwestii, którą są finanse w firmie! Sprawdź, gdzie wypływają Twoje pieniądze i na co Cię stać dzisiaj, a które wydatki musisz odłożyć.

W przeciwieństwie do finansów domowych – finanse firmy rządzą się nieco innymi zasadami.

Na pewno dobrze wiesz, że zysk, który zarobiłeś i od którego płacisz podatek…. wcale nie oznacza pieniędzy w Twoim portfelu na opłacenie tego podatku.

To podstawowa różnica między zarządzaniem gotówką w biznesie, a zarządzaniem pieniędzmi prywatnymi – odroczenie przychodu w czasie. Najpierw ponosisz koszty, realizujesz zlecenie, wystawiasz fakturę i… czekasz na zapłatę.

Wielokrotnie w tym blogu wspominałam, że problemy z płynnością są podstawową przyczyną upadłości firm. Oczywiście! – jest to tylko skutek innych procesów i błędów.

Ale jednak ten skutek może trwać przez pewien czas niedostrzegany przez kierownictwo. Dlaczego? Bo nikt nie kontroluje płynności. Szczególnie w małej firmie.

Nie, nie chodzi o to, żeby dorzucić Ci pracy!

Rzecz w tym, żebyś jak najmniejszym nakładem pracy, zyskał lepszą kontrolę nad tym, co się w Twojej firmie dzieje.

W małych przedsiębiorstwach najlepiej sprawdzają się najprostsze rozwiązania: listy należności od klientów (ile klienci muszą ci jeszcze zapłacić), listy zobowiązań (ile ty musisz zapłacić dostawcom, pracownikom i urzędom). Niemal każdy przedsiębiorca takie zestawienia prowadzi w bardziej lub mniej zaawansowanej formie.

Pierwsza lista to Twoje NALEŻNOŚCI.

Druga to ZOBOWIĄZANIA.

Nie zapomnij tylko do tych list wpisać Twoich rozliczeń z urzędem skarbowym (również należności, np. z tytułu zwrotu VAT), ZUS i z pracownikami.

Sumę należności, więc znasz, sumę zobowiązań też. Ile masz gotówki w kasie i na rachunkach bankowych zapewne wiesz… Te informacje ma na swoim biurku każdy przedsiębiorca.

Ale czy to oznacza, że Twoja firma jest bezpieczna? Że płynność (=wypłacalność) nie jest zagrożona?

2 najprostsze wskaźniki

Najprostszym sposobem sprawdzenia kondycji Twojego biznesu są wskaźniki płynności!

Wskaźnik płynności bieżącej to suma Twoich należności i gotówki (w kasie i na rachunkach) podzielone przez sumę zobowiązań. Proste, prawda?

Wskaźnik płynności gotówkowej to cała gotówka podzielona przez bieżące zobowiązania.

W zasadzie te dwa wskaźniki wystarczą w większości firm do określenia czy przedsiębiorstwo ma płynność, czy jej nie ma.

Pierwszy wskaźnik zwykle kształtuje się między 1,0 a 2,0, drugi jest niższy i ma wartość od 0,5 do 1,0.

Przyjmuje się, że są to wartości bezpieczne i prawidłowe.

Ale… wszystko zależy od rodzaju prowadzonego przez Ciebie biznesu. Jeżeli wskaźnik płynności bieżącej jest znacząco wyższy od płynności gotówkowej, to oznacza, że spora część gotówki jest zamrożona w należnościach – Twoi klienci zatrzymali TWOJE pieniądze.

Jeżeli wskaźniki są niższe niż podane wyżej wartości, to zapewne Twoja firma ma już trudności płatnicze. I jeśli szybko czegoś z tym nie zrobisz, może się to skończyć niedobrze.

Tak na marginesie, jeśli Twoja płynność jest słaba, to również banki niechętnie będą udzielały kredytu. A, jak widzisz, są w stanie szybko się tego dowiedzieć z tych trzech prostych informacji.

 Plan przepływów gotówki

Drugi sposób wykorzystania tych trzech podstawowych informacji: listy należności, listy zobowiązań i stanu gotówki, jeszcze bardziej przydatny, to zbudowanie najprostszego planu cash flow (planu przepływów pieniężnych).

Taki plan, to po prostu ułożenie tych list w takiej kolejności, jak spodziewasz się w czasie odpowiednich wpływów i wydatków. Od razu zobaczysz, że niepewne i sporne należności odsuną się dalej, a pilne wydatki będą na początku.

Jak zbudować taki plan, napisałam dokładnie w tym bezpłatnym poradniku „Jak zrobić plan cash flow?”

Nie zaniedbuj kontroli nad najważniejszym paliwem Twojej firmy – gotówką. Zacznij planować jej przepływ, żebyś wiedział na co Cię stać. Sprawdź! To nie jest takie trudne jak myślisz.

 

Fot. © Autor: popyconcept/ Fotolia